Hur beräknas pensionens livränta?
Innehåll
Pensionering är ett vanligt samtalstema bland statligt anställda. Gamlarna pratar om vad de kommer att göra om några år när de inte längre arbetar. Nyare arbetare fantaserar om den långt ifrån dagen då de kommer att skryta med sina överhängande utgångar.
Samtidigt som alla offentliga anställda borde ha i åtanke den trebentade pallen av statlig pensionering, är den primära källan för pensionsfinansiering för de flesta offentliga anställda livränta från deras pensionssystem. Beräkningen av livräntebetalningen påverkar i hög grad både när en anställd har råd att gå i pension och vilken typ av livsstil den anställde kommer att leva i pension.
Få människor har råd att gå i pension på deras datum för pensionering. Det innebär att anställda vanligtvis arbetar utöver sina pensionsdatum och baserar sina faktiska pensionsdatum på beloppet för deras månatliga livränta.
Två variabler och en konstant
I de flesta statliga pensionssystem bestämmer två variabler hur mycket en anställds livränta kommer att vara: den anställdes lön och den anställdes tjänsttjänst. Medan ålder är en faktor för att bestämma pensionsberättigande, används den sällan vid fastställande av livränta.
Pensionssystem behöver ett lönenummer för att ansluta till sina formler för att bestämma anställdas avgångsränta. De använder den lön som en anställd tjänar under sina få högst intjänande år. De flesta system använder mellan tre och fem år i denna beräkning. De genomsnittliga lönerna för att få det enda lönetalet.
Till exempel beräknar ett pensionssystem en anställds lön på den anställdes tre högsta intjäningsår. En anställd tjänar $ 61.000, $ 62.000 och $ 66.000 under sina tre högsta intjäningsår. Dessa tre siffror är i genomsnitt för att bestämma den anställdes lön när det gäller en pensionsavgift. För att beräkna den anställdes pensionskostnad är den anställdes lön $ 63 000:
($61,000 + $62,000 + $66,000) / 3 = $63,000
Serviceår är lättare att fastställa än det enda lönetalet. Detta antal är helt enkelt den tid som en anställd bidrar till pensionssystemet. Varje löneperiod som en anställd bidrar till pensionssystemet tjänar den anställdas servicekredit motsvarande tiden i löneperioden.
Det finns en annan faktor i beräkningen av livränta. Det är en procentandel som i huvudsak berättar hur mycket av det beräknade lönebeloppet som visas i livränta för varje tjänstår. Det är en lång och kanske förvirrande förklaring, men det är meningsfullt i ett exempel.
Med hjälp av 63 000 USD-lönen i vårt exempel ovan, låt oss säga att den anställda har 30 års tjänst i pensionssystemet. Låt oss också säga att för varje tjänsteår och anställd får 2,0% av löneantalet. Här är beräkningen uttryckt som en matematisk formel:
Lön X år X procent = livränta
Här är vårt exempel som används på formeln:
$ 63 000 X 30 X 2,0% = 37 800 $
Denna anställd var van vid att tjäna omkring $ 63 000 per år, men nu får den anställde en statlig inkomst betydligt mindre. 37 800 dollar betalas i månatliga utbetalningar på 3 150 $. Förhoppningsvis har den anställda tillräckligt med pensionssparande och socialförsäkringsinkomster för att kompensera för minskningen.
Låt oss nu säga att samma anställd arbetar 40 år istället för att gå i pension efter 30. Här är den nya beräkningen:
63 000 $ X 40 X 2,0% = 50 400 $
Genom att försena pensionen i 10 år ökar den anställde i detta exempel sin pensionsinkomst med 12 600 USD per år. Det innebär en extra $ 1 050 per månad; emellertid bidrar medarbetaren pengar till pensionssystemet i ytterligare 10 år samtidigt som han betalar någon livränta för de tio åren.
Colas
Pensioneringsränta är räntebärande strömmar. Med undantag för ovanliga omständigheter är den livränta som en anställd har rätt till vid pensionering den livränta som den anställde håller hela livet. Livränta kan öka med anpassning av levnadskostnaderna.
Pensioneringssystem beviljar COLA på ett av två sätt. Det första sättet är att systemet beviljar automatiska COLA: er baserade på objektiv data som konsumentprisindex för ett förutbestämt datum. Det andra sättet är att pensionssystemets styrelse eller övervakande lagstiftande organ beviljar en COLA genom omröstning. När COLA: er är föremål för politik, baseras förslag vanligen på objektiva uppgifter men kan ändras genom lagstiftningsprocessen.
